第一章 總則

第一條 為規(guī)范深圳諾普信農(nóng)化股份有限公司（以下簡稱“公司”）外幣遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，有效防范和控制外幣匯率風險，加強對遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的管理，根據(jù)中國人民銀行《結(jié)售匯、售匯及付匯管理的規(guī)定》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，結(jié)合公司具體實際，特制定本制度。?

第二條 遠期結(jié)售匯是指公司與銀行簽訂遠期結(jié)售匯合約，約定將來辦理結(jié)售匯的外匯幣種、金額、匯率和期限，在到期日按照該遠期結(jié)售匯合同約定的幣種、金額、匯率辦理的結(jié)售匯。?

第三條 本制度適用于公司及各子公司，但未經(jīng)公司同意，各子公司不得擅自操作此業(yè)務(wù)。?

第四條 公司從事遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)除應(yīng)遵守國家相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)范性文件規(guī)定外，還應(yīng)遵守本制度的相關(guān)規(guī)定。?

第二章 職責和審批權(quán)限

第五條 本制度規(guī)定遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的職責范圍和審批權(quán)限，具體包括：?

1、公司財務(wù)部門是遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的經(jīng)辦部門，負責遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的資金籌集、業(yè)務(wù)操作、財務(wù)處理及日常聯(lián)系；?

2、各子公司總經(jīng)理和財務(wù)部長負責遠期結(jié)售匯的配合工作和提出相關(guān)建議；?

3、公司內(nèi)部審計部門負責遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的監(jiān)督工作；?

4、公司董事會和股東大會是公司遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的決策機構(gòu)，負責審批遠期結(jié)售匯年度計劃。

5、全年遠期結(jié)售匯合約金額折合人民幣不超過公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%的，由公司董事會審批通過；超過公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%以上的，董事會審批通過后還需股東大會審議通過。

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第三章 遠期結(jié)售匯操作原則

第六條 公司遠期結(jié)售匯以正常進、出口業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，以固定換匯成本、防范匯率風險為目的，減少因匯率波動造成的損失，不得進行單純以盈利為目的的外匯交易。?

第七條 公司只能與經(jīng)國家外匯管理局和中國人民銀行批準、具有遠期結(jié)售匯經(jīng)營資格的金融機構(gòu)進行遠期結(jié)售匯，不得與前述金融機構(gòu)之外的其他組織或個人進行遠期結(jié)售匯。

第八條 公司遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)必須基于對公司的外幣收、付款的謹慎預(yù)測，遠期結(jié)售匯合約的外幣金額不得超過外幣收、付款的謹慎預(yù)測量，遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的交割期間需與公司謹慎預(yù)測的外幣收、付款時間相匹配。?

第九條 公司必須以自身名義進行遠期結(jié)售匯，不得使用他人賬戶進行遠期結(jié)售匯。?

第四章 遠期結(jié)售匯實施流程

第十條 公司董事會授權(quán)總經(jīng)理負責遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的運作和管理，并負責簽署相關(guān)協(xié)議及文件。?

第十一條 公司財務(wù)部門根據(jù)公司進、出口業(yè)務(wù)情況，結(jié)合外匯匯率的走勢等因素進行研究和判斷，進行遠期結(jié)售匯可行性論證，制定公司遠期結(jié)售匯交易計劃，根據(jù)交易金額權(quán)限提交公司董事會或股東大會審批后實施。?

第十二條 財務(wù)部根據(jù)經(jīng)過本制度規(guī)定的相關(guān)程序?qū)徟ㄟ^的交易方案，向金融機構(gòu)提交遠期結(jié)售匯申請書。金融機構(gòu)根據(jù)公司申請，確定遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的交易價格，經(jīng)公司確認后，雙方簽署相關(guān)合約。?

第十三條 財務(wù)部在收到金融機構(gòu)發(fā)來的遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)交易成交通知書后，檢查是否與原申請書一致，若出現(xiàn)異常，由財務(wù)總監(jiān)、資金主管、會計核算人員共同核查原因，并及時將有關(guān)情況報告總經(jīng)理。?

第十四條 財務(wù)部應(yīng)對遠期結(jié)售匯交易業(yè)務(wù)建立臺賬，對每筆交易進行登記、核實，登記并核實的內(nèi)容為遠期結(jié)售匯的委托成交日期、成交金額、成交價格、交割日期等重要信息。?

第十五條 財務(wù)部應(yīng)要求合作金融機構(gòu)定期向公司提交交割明細清單，應(yīng)對每筆遠期結(jié)售匯交易進行登記，妥善安排交割資金，嚴格控制交割風險。?

第十六條 當匯率發(fā)生劇烈波動時，財務(wù)部應(yīng)及時進行分析，并將相關(guān)信息及時上報總經(jīng)理，由總經(jīng)理判斷后下達交易指令。?

第十七條 財務(wù)部應(yīng)當在每月10日前將上月遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的盈虧情況上報總經(jīng)理。?

第十八條 財務(wù)部應(yīng)妥善保管遠期結(jié)售匯委托書和成交確認書等交易記錄和與交易記錄有關(guān)的文件，交割后將其作為會計記賬憑證的附件裝訂存檔，遠期結(jié)售匯的交易原始資料、結(jié)算資料等業(yè)務(wù)檔案應(yīng)隨財務(wù)記賬憑證保存至少15年。?

第十九條 公司內(nèi)部審計部門每季度末或不定期對遠期結(jié)售匯交易情況進行監(jiān)督審計，稽核交易及信息披露是否依據(jù)相關(guān)規(guī)定及制度執(zhí)行。?

第二十條 參與遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的所有人員應(yīng)遵守上市公司的保密制度，未經(jīng)允許不得泄露公司的業(yè)務(wù)方案、交易情況、結(jié)算情況、資金狀況等與公司遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)有關(guān)的信息。?

第二十一條 公司遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)應(yīng)相互獨立、相關(guān)人員相互獨立，并由公司內(nèi)審部負責監(jiān)督。?

第五章 遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的信息披露

第二十二條 公司按照中國證監(jiān)會及深圳證券交易所有關(guān)規(guī)定，披露公司開展遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的信息。公司董事會或股東大會審議遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)相關(guān)議案之后需公告董事會或股東大會決議，同時以專項公告的形式披露遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)交易的具體情況。?

第二十三條 當公司遠期結(jié)售匯交易業(yè)務(wù)出現(xiàn)重大風險或可能遭受重大損失，遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)虧損或潛虧占公司最近一年度經(jīng)審計凈利潤10%以上，且虧損金額超過1000萬人民幣的，公司應(yīng)當在2個交易日內(nèi)向深圳證券交易所報告并公告。?

第六章 附則

第二十四條 本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行。?

第二十五條 本制度由公司董事會負責修訂和解釋，自公司董事會審議通過之日起生效施行，修改時亦同。?

深圳諾普信農(nóng)化股份有限公司

2015年4月14日