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投資者關(guān)系 INVESTOR RELATIONS

第一章總則第一條為規(guī)范深圳諾普信農(nóng)化股份有限公司（以下簡稱“公司”）各項(xiàng)資產(chǎn)的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理工作，維護(hù)公司股東和債權(quán)人的合法權(quán)益，同時(shí)為了準(zhǔn)確計(jì)量公司各項(xiàng)資產(chǎn)的價(jià)值，確保財(cái)務(wù)狀況的客觀性、真實(shí)性，根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》有關(guān)規(guī)定制定本制度。第二條本制度適用于公司及各子（分）公司。各子（分）公司應(yīng)按照本辦法規(guī)定執(zhí)行，或根據(jù)該規(guī)定制訂各自關(guān)于資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的管理細(xì)則。第三條資產(chǎn)減值，是指資產(chǎn)（或資產(chǎn)組，下同）的未來現(xiàn)金流量凈值、可變現(xiàn)凈值或可收回金額低于其賬面價(jià)值。第四條公司在資產(chǎn)負(fù)債表日（應(yīng)收款項(xiàng)月度，存貨季度、其他資產(chǎn)年度）檢查、測試各項(xiàng)資產(chǎn)，判斷是否存在可能減值的跡象，如有客觀證據(jù)表明某項(xiàng)資產(chǎn)發(fā)生減值的，根據(jù)后續(xù)的方法提取減值準(zhǔn)備。第五條資產(chǎn)減值準(zhǔn)備提取范圍包括金融資產(chǎn)、應(yīng)收款項(xiàng)、存貨、長期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)、商譽(yù)等。第六條按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及公司會(huì)計(jì)政策規(guī)定，以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)，或因公允價(jià)值的變動(dòng)計(jì)入了當(dāng)期損益，不屬于本制度規(guī)范范圍。第二章資產(chǎn)減值認(rèn)定的一般原則第七條存在下列跡象的，表明資產(chǎn)可能發(fā)生了減值，應(yīng)進(jìn)行減值測試：（一）資產(chǎn)的市價(jià)大幅度下跌，其跌幅明顯高于因時(shí)間的推移或者正常使用而預(yù)計(jì)的下跌；（二）公司經(jīng)營所處的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)或者法律等環(huán)境以及資產(chǎn)所處的市場在當(dāng)期或者將在近期發(fā)生重大變化，從而對公司產(chǎn)生不利影響；（三）市場利率或其他市場投資報(bào)酬率在當(dāng)期已經(jīng)提高，從而影響公司計(jì)算資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值的折現(xiàn)率，導(dǎo)致資產(chǎn)可收回金額大幅度降低；（四）有證據(jù)表明資產(chǎn)已經(jīng)陳舊過時(shí)或者其實(shí)體已經(jīng)損壞；（五）該項(xiàng)資產(chǎn)已經(jīng)或者將被閑置、終止使用或計(jì)劃提前處置；（六）公司內(nèi)部報(bào)告的證據(jù)表明資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)績效已經(jīng)低于或者將低于預(yù)期；（七）金融資產(chǎn)的債務(wù)人違反了合同條款，如償付利息或本金發(fā)生違約或逾期等；...

2014 - 10 - 28

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授權(quán)管理制度

第一條為提高深圳諾普信農(nóng)化股份有限公司（以下簡稱“公司”）運(yùn)行效率，有效控制公司的投資及財(cái)務(wù)決算風(fēng)險(xiǎn)，健全公司法人治理結(jié)構(gòu)，確保公司規(guī)范化運(yùn)作，保護(hù)公司、股東的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）及國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合《深圳諾普信農(nóng)化股份有限公司章程》（以下簡稱《公司章程》）和本公司的實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度所稱授權(quán)管理是指：（一）公司股東大會(huì)對董事會(huì)的授權(quán)；（二）董事會(huì)對董事長、總經(jīng)理的授權(quán)；（三）公司在具體經(jīng)營管理過程中的必要授權(quán)。第三條授權(quán)管理的原則是：在保證股東權(quán)益的前提下，提高工作效率，使公司經(jīng)營管理走向規(guī)范化、科學(xué)化、程序化。第四條股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，股東大會(huì)依法行使《公司章程》規(guī)定的以及董事會(huì)權(quán)限以上的職權(quán)。股東大會(huì)就專門事項(xiàng)通過決議對董事會(huì)授權(quán)。第五條董事會(huì)有權(quán)決定下列收購或出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、對外長期投資、貸款、對外擔(dān)保及關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng)：（一）審議公司在一年內(nèi)對外投資、購買、出售重大資產(chǎn)、委托理財(cái)不超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)合并會(huì)計(jì)報(bào)表總資產(chǎn)30%的事項(xiàng)；（二）審議公司在一年內(nèi)因公司及控股子公司使用資金之需要而進(jìn)行的資產(chǎn)抵押、借入資金、申請銀行授信額度不超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)合并會(huì)計(jì)報(bào)表總資產(chǎn)30%的事項(xiàng)；（三）審議公司與關(guān)聯(lián)人達(dá)成的關(guān)聯(lián)交易在300萬元以上、3000萬元以下，或占公司最近一期經(jīng)審計(jì)合并會(huì)計(jì)報(bào)表凈資產(chǎn)絕對值0.5%以上、5%以下的關(guān)聯(lián)交易。（四）公司對外擔(dān)保遵守以下規(guī)定：1、公司對外擔(dān)保必須經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議。除按《公司章程》須提交股東大會(huì)審議批準(zhǔn)之外的對外擔(dān)保事項(xiàng)，董事會(huì)有權(quán)審批。2、董事會(huì)審議擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)取得出席董事會(huì)會(huì)議的三分之二以上董事...

2017 - 08 - 29

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財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度

第一章總則第一條為規(guī)范深圳諾普信農(nóng)化股份有限公司（以下簡稱“公司”）的主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的行為，加強(qiáng)對公司財(cái)務(wù)監(jiān)督，建立公司內(nèi)部監(jiān)控機(jī)制，保障公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》及本公司《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。第二條主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人是對公司財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)活動(dòng)進(jìn)行管理和監(jiān)督的高級(jí)管理人員，對公司所有財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、合法性、完整性向董事長、董事會(huì)及董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)，接受監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督。會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人是公司財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)活動(dòng)進(jìn)行管理和監(jiān)督的中級(jí)管理人員，對公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、合法性、完整性向主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人、董事會(huì)負(fù)責(zé)，接受董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)和監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督。第三條根據(jù)公司組織架構(gòu)，在股份公司設(shè)立主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，在各子公司財(cái)務(wù)部設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人；各子公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人由股份公司統(tǒng)一任命并實(shí)行垂直管理。第四條主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人必須按照國家有關(guān)法律、法規(guī)和制度，認(rèn)真履行職責(zé)，切實(shí)維護(hù)全體股東的利益。第二章任職資格第五條主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人由總經(jīng)理推薦，董事會(huì)聘任，任期與公司其他高級(jí)管理人員一致，可連聘連任。第六條會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人由主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人推薦，并經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)討論通過聘任，接受公司制定的相關(guān)人事制度管理。第七條公司負(fù)責(zé)人的直系親屬不得擔(dān)任公司的主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，上述直系親屬包括夫妻關(guān)系、直系血親關(guān)系、三代以內(nèi)旁系血親以及配偶關(guān)系。公司主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人不得在公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方中擔(dān)任除董事外的其他職務(wù)。第八條公司主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人應(yīng)具備以下條件：1、堅(jiān)持原則，遵紀(jì)守法，具有較強(qiáng)的責(zé)任心和團(tuán)隊(duì)合作意識(shí)，具有高度的敬業(yè)精神，有良好的職業(yè)道德和職業(yè)操守，維護(hù)公司、投資者和員工的利益，能勝任本職工作；2...

2017 - 08 - 29

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遠(yuǎn)期結(jié)售匯內(nèi)部控制制度

第一章總則第一條為規(guī)范深圳諾普信農(nóng)化股份有限公司（以下簡稱“公司”）外幣遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，有效防范和控制外幣匯率風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的管理，根據(jù)中國人民銀行《結(jié)售匯、售匯及付匯管理的規(guī)定》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，結(jié)合公司具體實(shí)際，特制定本制度。第二條遠(yuǎn)期結(jié)售匯是指公司與銀行簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯合約，約定將來辦理結(jié)售匯的外匯幣種、金額、匯率和期限，在到期日按照該遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同約定的幣種、金額、匯率辦理的結(jié)售匯。第三條本制度適用于公司及各子公司，但未經(jīng)公司同意，各子公司不得擅自操作此業(yè)務(wù)。第四條公司從事遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)除應(yīng)遵守國家相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)范性文件規(guī)定外，還應(yīng)遵守本制度的相關(guān)規(guī)定。第二章職責(zé)和審批權(quán)限第五條本制度規(guī)定遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的職責(zé)范圍和審批權(quán)限，具體包括： 1、公司財(cái)務(wù)部門是遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的經(jīng)辦部門，負(fù)責(zé)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的資金籌集、業(yè)務(wù)操作、財(cái)務(wù)處理及日常聯(lián)系； 2、各子公司總經(jīng)理和財(cái)務(wù)部長負(fù)責(zé)遠(yuǎn)期結(jié)售匯的配合工作和提出相關(guān)建議； 3、公司內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的監(jiān)督工作； 4、公司董事會(huì)和股東大會(huì)是公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審批遠(yuǎn)期結(jié)售匯年度計(jì)劃。5、全年遠(yuǎn)期結(jié)售匯合約金額折合人民幣不超過公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%的，由公司董事會(huì)審批通過；超過公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以上的，董事會(huì)審批通過后還需股東大會(huì)審議通過。第三章遠(yuǎn)期結(jié)售匯操作原則第六條公司遠(yuǎn)期結(jié)售匯以正常進(jìn)、出口業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，以固定換匯成本、防范匯率風(fēng)險(xiǎn)為目的，減少因匯率波動(dòng)造成的損失，不得進(jìn)行單純以盈利為目的的外匯交易。第七條公司只能與經(jīng)國家外匯管理...

2017 - 08 - 29

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對外擔(dān)保管理制度

第一章總則第一條為規(guī)范深圳諾普信農(nóng)化股份有限公司（以下簡稱“公司”）對外擔(dān)保行為，維護(hù)投資者利益，有效控制公司對外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)公司健康穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡稱《上市規(guī)則》）、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，制定本制度。第二條本管理制度適用于公司及公司的全資、控股子公司（以下簡稱“子公司”）。公司及其控股子公司的對外擔(dān)保總額，是指包括公司對控股子公司擔(dān)保在內(nèi)的公司對外擔(dān)?？傤~與公司控股子公司對外擔(dān)保額之和。第三條公司對外擔(dān)保實(shí)行統(tǒng)一管理，非經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)、授權(quán)，任何人無權(quán)以公司名義簽署對外擔(dān)保的合同、協(xié)議或其他類似的法律文件。第四條本管理規(guī)定所稱對外擔(dān)保是指公司以第三人的身份為債務(wù)人對于債務(wù)人所負(fù)的債務(wù)提供擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，由公司按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。擔(dān)保形式包括保證、抵押及質(zhì)押。第五條公司對外擔(dān)保應(yīng)遵循平等、自愿、公平、誠信、互利的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。第六條公司對外擔(dān)保必須要求對方提供反擔(dān)保，且反擔(dān)保的提供方應(yīng)當(dāng)具有實(shí)際承擔(dān)能力且反擔(dān)保具有可執(zhí)行性。第二章審批權(quán)限及程序第七條對外擔(dān)保事項(xiàng)必須由董事會(huì)或股東大會(huì)審議。第八條董事會(huì)審議對外擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)取得出席會(huì)議的三分之二以上董事同意并經(jīng)全體獨(dú)立董事三分之二以上同意。上市公司為關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保的，不論數(shù)額大小，均應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過后提交股東大會(huì)審議：第九條應(yīng)由股東大會(huì)審批的對外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會(huì)審議通過后，方可提交股東大會(huì)審批。公司下列對外擔(dān)保行為，須經(jīng)股東大會(huì)審批通過： (一) 公司及控股子公司的對外擔(dān)保總額，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%以后...

2017 - 08 - 29

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